期末調匯作業

提供建立、查詢、刪除傳票調匯功能；調匯是指當外幣「匯率」變動而引起的貨幣性資產或負債的價值發生變動所產生的損益，可透過此作業依輸入的「調匯日期」、統計出會計 項目有勾選「調匯項目」的外幣金額及本幣金額，並依輸入的「調整匯率」計算出匯差後， 產生調匯傳票及迴轉調整傳票之匯兌損益調整功能。

【操作步驟】

1. 【會計項目】：針對需要調匯的會計項目勾選「調匯項目」，並設定此項目的「匯兌

   損益」、以及對應期末調匯作業的「傳票相關設定」調匯會計項目。

2. 【傳票輸入作業】：輸入平時外幣會計項目傳票分錄。

3. 【期末調匯作業】：月底或年底時，可利用此作業輸入調匯日期、選擇作業項目（查詢、建立、刪除）、調匯統計方式及產生調匯傳票、迴轉調整傳票的相關設定。

【欄位說明】

• 建立：提供自動產生依「會計項目」、「會計項目＋部門」、「會計項目＋部門＋專案」的期末調匯相關傳票。

判斷傳票維護作業有非共用參數「幣別」的資料帶出，依輸入調匯「匯率」，帶出截至「調匯日期」為止、會計項目有勾選「調匯項目」的外幣及本幣金額，提供確認後產生調匯及迴轉調匯傳票分錄。

同一天若重覆執行，系統會先刪除原本產生的傳票後，再重新建立產生。

• 查詢：提供查詢經由此作業產生的期末調匯傳票。

• 刪除：提供刪除由此作業產生的調匯傳票及迴轉調匯傳票分錄。

於傳票維護作業不提供修改、刪除及取消核准由期末調匯作業產生的調匯傳票及迴轉調匯傳票。

• 平均匯率：依「本幣金額／外幣金額」計算顯示。

• 調匯金額：依「外幣金額」＊「調整匯率」計算顯示。